平時工程項目中，財務(wù)會計常常接到花費的稅票，例如業(yè)務(wù)招待費，旅差費，會議費，企業(yè)車子的油錢，運輸費，也有一些水電氣，物業(yè)管理費這類的稅票。財務(wù)會計接到那樣花費稅票的那時候，更先檢查一下稅票票上是不是及格，財務(wù)會計接到不符合要求的稅票不可以報帳，不可做為稅款憑據(jù)更不可以做為抵扣憑證。

企業(yè)業(yè)務(wù)招待費的稅票務(wù)必是企業(yè)用以接待，并且是真正產(chǎn)生的，必需的那時候能夠一些別的證實來確認(rèn)業(yè)務(wù)流程的真實有效，也是一些公司老總把個人聚會活動產(chǎn)生的接待費，放到企業(yè)報帳，這不是符合要求的。公司產(chǎn)生的與企業(yè)安全生產(chǎn)主題活動相關(guān)的業(yè)務(wù)招待費開支，依照發(fā)生額的60%扣減，但更大不能超過當(dāng)初市場銷售(運營)收益的5%。

旅差費稅票的報帳，一般全是企業(yè)公出工作人員報帳的較為多，如今一些公司對市場銷售單位推行包干制，就是說市場銷售單位銷售員產(chǎn)生的花費立即從盈利里扣，企業(yè)已不給職工差旅費報銷的信用額度。

這樣的事情下，財務(wù)會計必須企業(yè)銷售員旅差費稅票做賬的那時候，銷售員就會無論哪些稅票都用來給財務(wù)會計，由于銷售員了解這種錢都是以自身的盈利里邊扣，全是自身的錢，因此稅票也就分不清是為企業(yè)業(yè)務(wù)流程產(chǎn)生的，還是自身生活起居中產(chǎn)生的。財務(wù)管理的那時候，要把這種稅票分清晰，按規(guī)定本人產(chǎn)生的一些花費，并不是用以企業(yè)運營主題活動的，不可以入帳。公司接待為外企業(yè)工作人員報銷差旅費的那時候，能夠納入接待費。

企業(yè)稅票小車產(chǎn)生的油錢，要按規(guī)定獲得及格的成品油批發(fā)稅票，恰當(dāng)挑選產(chǎn)品和服務(wù)項目稅收分類編碼，稅票“企業(yè)”欄應(yīng)挑選“噸”或“升”，灰字稅票的“總數(shù)”欄為必填項且不以“0”。

企業(yè)租賃公司辦公室產(chǎn)生的水電工程花費，物業(yè)管理費，公司務(wù)必以出租人出具的稅票或是別的外界憑據(jù)做為抵扣憑據(jù)，財務(wù)會計不可以以電力公司或是是物業(yè)管理公司開給房主的稅票做為抵扣憑據(jù)。

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